Bilan patrimonial : à quoi sert-il et comment le réaliser ?

À quoi sert un bilan patrimonial ?

Le bilan patrimonial répond à une question simple : votre situation actuelle permet-elle d'atteindre vos objectifs, et quels sont les risques qui pourraient l'en empêcher ? Il sert à mettre en cohérence des décisions souvent prises séparément, au fil des années : un crédit immobilier souscrit auprès d'une banque, une assurance vie ouverte à la naissance d'un enfant, un PER proposé par l'employeur, une mutuelle choisie dans l'urgence.

Il permet notamment de :

• mesurer la répartition du patrimoine entre immobilier, épargne disponible et épargne bloquée ;
• vérifier qu'une épargne de précaution existe avant toute épargne de long terme ;
• repérer les doublons et les trous de garantie dans les contrats d'assurance ;
• anticiper la retraite et la transmission plutôt que de les subir.

Le simulateur bilan patrimonial propose une première lecture chiffrée, à compléter par un échange avec un conseiller.

Quelles informations réunir pour faire son bilan patrimonial ?

Un bilan n'est fiable que si les données le sont. Prévoyez une heure pour rassembler les documents suivants :

• La situation familiale : statut (célibataire, marié, pacsé, en concubinage), régime matrimonial et éventuel contrat de mariage, enfants, personnes à charge, donations déjà consenties.
• Les revenus : derniers avis d'imposition, bulletins de salaire ou bilans pour un indépendant, revenus fonciers, pensions.
• L'actif : résidence principale, biens locatifs, comptes et livrets, assurances vie, PER, contrats de capitalisation, comptes-titres, parts de société.
• Le passif : tableaux d'amortissement des crédits en cours, avec leur assurance emprunteur.
• Les contrats de protection : mutuelle, prévoyance, assurance décès, avec leurs conditions générales.
• Les dépenses : charges fixes du foyer, impôts, budget des projets à venir.

Pour l'immobilier, retenez une valeur estimée prudente. Les prix des transactions passées sont consultables sur le service public « Demandes de valeurs foncières » (DVF).

Comment analyser l'actif, le passif et les revenus ?

Le patrimoine net se calcule simplement : total de l'actif moins total des dettes. Ce chiffre seul dit peu de choses. L'analyse porte surtout sur sa composition :

• La liquidité : quelle part est disponible rapidement, sans perte ni pénalité ? Un patrimoine important mais entièrement immobilier peut laisser sans marge en cas d'imprévu.
• La diversification : l'épargne repose-t-elle sur un seul bien, un seul support ou une seule entreprise ?
• Le risque : quelle part est exposée aux fluctuations des marchés, et est-elle compatible avec votre horizon ?
• L'endettement : les mensualités de crédit restent-elles soutenables ? Pour un nouveau prêt immobilier, les banques appliquent en général un taux d'effort maximal de 35 % des revenus, assurance comprise, selon la norme du Haut Conseil de stabilité financière.

Côté budget, la capacité d'épargne mensuelle (revenus moins charges) détermine l'effort réaliste. Le simulateur de capacité d'épargne aide à la calculer.

Pourquoi la protection de la famille fait-elle partie du bilan ?

Un patrimoine se construit en plusieurs décennies ; un décès, une invalidité ou un long arrêt de travail peut le fragiliser en quelques mois. Le bilan vérifie donc que les risques majeurs sont couverts :

• la prévoyance : revenus maintenus en cas d'arrêt ou d'invalidité, capital ou rente versés aux proches en cas de décès (voir notre page prévoyance) ;
• l'assurance emprunteur : quotités choisies sur chaque tête et garanties réellement couvertes ;
• la clause bénéficiaire des assurances vie : est-elle à jour par rapport à la situation familiale actuelle ?

Notre guide sur l'assurance décès détaille la méthode pour estimer le capital utile à la famille.

Quels objectifs un bilan patrimonial permet-il de fixer ?

Une fois la situation connue, les objectifs se hiérarchisent selon leur horizon :

• court terme (moins de deux ans) : épargne de précaution, projets proches ; l'épargne doit rester disponible et sans risque ;
• moyen terme : achat immobilier, études des enfants ; l'assurance vie offre une souplesse utile ;
• long terme : retraite et transmission ; le PER, l'assurance vie et les contrats de capitalisation sont les enveloppes habituelles.

Les questions fiscales (impôt sur le revenu, IFI, droits de succession) font partie de la réflexion, mais leurs règles changent régulièrement et dépendent de chaque situation. Vérifiez-les sur impots.gouv.fr ou service-public.fr, ou auprès de votre notaire ou expert-comptable. Le cabinet, courtier en assurance, n'exerce pas le conseil fiscal.

Qui peut réaliser un bilan patrimonial ?

Vous pouvez dresser une première version seul, à partir des documents listés plus haut. L'intérêt d'un professionnel est de poser les bonnes questions, de repérer les incohérences et de proposer des solutions adaptées, dans son domaine de compétence. Les sujets juridiques (contrat de mariage, donation, testament) relèvent du notaire ; la fiscalité de l'entreprise, de l'expert-comptable.

Le cabinet GIEA Paris 16 intervient comme courtier en assurance : épargne via l'assurance vie, le PER et la capitalisation, protection de la famille et de l'emprunteur. Avant toute proposition, il recueille vos exigences et besoins, comme l'impose le devoir de conseil. Vérifiez toujours l'immatriculation d'un intermédiaire sur le registre de l'ORIAS.

Quand faut-il refaire son bilan patrimonial ?

Un bilan n'est valable qu'à une date donnée. Il mérite d'être revu à chaque événement qui modifie la situation : mariage, Pacs, divorce, naissance, achat ou vente d'un bien, création ou cession d'entreprise, héritage, départ à la retraite. En dehors de ces moments, un point régulier permet de vérifier que les contrats suivent l'évolution de la famille.

Pour aller plus loin, notre guide bilan assurance détaille l'audit des contrats existants. Vous pouvez aussi demander un audit gratuit ou prendre rendez-vous avec un conseiller, au cabinet ou en visioconférence partout en France.

Quelles questions se pose-t-on le plus souvent ?