Qu'est-ce qu'un bilan patrimonial ?
Un bilan patrimonial est une photographie complète de votre situation à un instant donné : ce que vous possédez, ce que vous devez, ce que vous gagnez et dépensez, comment vous êtes imposé, protégé et organisé pour la transmission. Il permet de vérifier que votre patrimoine sert vos objectifs (retraite, projet immobilier, études des enfants, transmission) et d'identifier les déséquilibres.
Le questionnaire en ligne recueille votre âge, votre situation professionnelle, vos revenus nets mensuels, votre objectif principal, puis quelques montants propres au sujet. Le résultat est une estimation indicative, calculée dans votre navigateur avec des hypothèses affichées à côté du résultat. Formule : patrimoine net = immobilier + placements financiers + autres actifs − capital restant dû des crédits. L'outil affiche aussi la répartition des actifs bruts (en %) et le taux d'endettement, c'est-à-dire les mensualités de crédit divisées par les revenus nets mensuels, comparé au repère de 35 % du Haut Conseil de stabilité financière. Les valeurs sont celles que vous déclarez.
La méthode d'un bilan patrimonial en 7 étapes
1. L'inventaire des actifs
Immobilier (résidence principale, résidence secondaire, locatif, parts de SCPI), placements financiers (livrets, assurance-vie, PER, PEA, compte-titres, épargne salariale), patrimoine professionnel et autres biens. Chaque actif est noté à sa valeur actuelle estimée.
2. Le passif
Le capital restant dû de chaque crédit, d'après les tableaux d'amortissement, ainsi que les autres dettes.
3. Le patrimoine net
Patrimoine net = total des actifs − total des dettes. C'est l'indicateur de base, celui qui sert aussi à apprécier une éventuelle imposition à l'IFI.
4. La répartition et la liquidité
Quelle part est immobilière, financière, professionnelle ? Quelle part est disponible rapidement en cas de besoin ? Un patrimoine très concentré ou trop peu liquide est un point de vigilance.
5. Les revenus, les charges et la capacité d'épargne
Revenus du foyer, charges fixes, remboursements de crédits : ce qui reste chaque mois détermine les marges de manœuvre.
6. La fiscalité
Tranche marginale d'imposition, revenus fonciers, plafond épargne retraite disponible, et impôt sur la fortune immobilière (IFI) lorsque le patrimoine immobilier net taxable dépasse 1,3 million d'euros au 1er janvier.
7. La protection et la transmission
Prévoyance, assurance emprunteur, régime matrimonial, clauses bénéficiaires des contrats d'assurance-vie, donations déjà consenties : que se passerait-il en cas d'arrêt de travail ou de décès ?
Exemple chiffré : ce qu'affiche le simulateur
Un couple fictif de 45 ans saisit les montants suivants : immobilier 650 000 € (résidence principale estimée à 450 000 € et appartement locatif à 200 000 €), placements financiers 100 000 € (assurance-vie 60 000 €, livrets 25 000 €, PEA 15 000 €), autres actifs 0 €, capital restant dû des deux crédits 300 000 € (180 000 € et 120 000 €), mensualités de crédit 2 400 € et revenus nets mensuels du foyer 7 500 €.
Avec ces saisies, le simulateur affiche :
- patrimoine brut (actifs) : 750 000 € ;
- dettes (capital restant dû) : 300 000 € ;
- patrimoine net : 450 000 €, soit 750 000 − 300 000 ;
- répartition immobilier / financier / autres : 87 % / 13 % / 0 % ;
- taux d'endettement : 32,0 %, soit 2 400 ÷ 7 500, en dessous du repère de 35 %.
Ce que cet exemple fait ressortir
Avec des mensualités de 2 800 € pour les mêmes revenus, l'outil afficherait un taux d'endettement de 37,3 %, accompagné de la mention « au-delà du repère de 35 % ».
Les chiffres ouvrent ensuite des questions que le simulateur ne tranche pas : 87 % des actifs sont immobiliers, dont la résidence principale, qui n'est pas mobilisable ; l'épargne disponible immédiatement se limite aux 25 000 € de livrets, à comparer à trois à six mois de dépenses du foyer ; deux crédits sont en cours, ce qui pose la question de la protection du conjoint en cas de décès ou d'arrêt de travail ; enfin, la préparation de la retraite reste à examiner.
Exemple fictif. Les résultats ci-dessus sont ceux que produit la formule du simulateur avec ces saisies ; ils ne constituent ni une évaluation des biens, ni une recommandation.
Comment lire le résultat du simulateur
Le résultat tient en trois indicateurs. Chacun se lit avec ses hypothèses, rappelées sous le résultat.
Le patrimoine net
C'est ce qui resterait si tous les biens étaient cédés à la valeur que vous avez saisie et tous les crédits remboursés, avant frais de vente et impôts, que l'outil ne déduit pas. Il peut être négatif juste après un achat financé à crédit : pour un bien estimé à 250 000 € avec 280 000 € de capital restant dû et aucun autre actif, l'outil affiche « − 30 000 € ». À valeur du bien inchangée, l'écart se réduit au fil des remboursements.
La répartition des actifs
Les pourcentages sont calculés sur les actifs bruts, avant déduction des dettes. Une part immobilière élevée signifie qu'une grande partie du patrimoine n'est pas disponible rapidement. L'outil ne distingue pas, parmi les placements financiers, ce qui est disponible (livrets, assurance-vie) de ce qui est en principe bloqué (PER, certaines épargnes salariales) : faites ce tri vous-même.
Le taux d'endettement
Il rapporte vos mensualités de crédit à vos revenus nets mensuels. Le repère de 35 % est celui que le Haut Conseil de stabilité financière applique à l'octroi des crédits immobiliers : ce n'est pas une règle de gestion du patrimoine. Au-delà, la marge pour un nouvel emprunt est réduite et le budget dépend davantage de la continuité de vos revenus, d'où l'intérêt de vérifier votre prévoyance et votre assurance emprunteur.
Les limites du simulateur
Le simulateur dresse un état des lieux chiffré à partir de vos déclarations. Il ne remplace pas une analyse de votre situation et ne constitue pas un conseil en investissement. En particulier :
- les valeurs sont celles que vous saisissez, sans estimation ni expertise des biens ;
- aucun impôt n'est calculé : ni impôt sur le revenu, ni IFI, ni imposition des plus-values, ni frais de cession ;
- les charges autres que les crédits et l'épargne de précaution ne sont pas mesurées (le simulateur de capacité d'épargne s'en charge) ;
- le régime matrimonial et la distinction entre biens propres et biens communs ne sont pas pris en compte ;
- rien n'est projeté dans le temps : ni rendement, ni inflation, ni évolution des crédits ;
- vos contrats ne sont pas examinés : clauses bénéficiaires, garanties de prévoyance, assurance emprunteur.
Quand faire un bilan patrimonial ?
Idéalement tous les deux à trois ans, et à chaque événement de vie : mariage ou PACS, naissance, achat immobilier, création ou cession d'entreprise, héritage, divorce, approche de la retraite. C'est aussi le bon moment pour relire les clauses bénéficiaires de vos contrats.
Un bilan patrimonial gratuit : ce qui est inclus
Le cabinet GIEA propose un premier bilan gratuit et sans engagement, au cabinet du 10 rue de la Pompe à Paris 16 ou en visioconférence partout en France. Il porte sur vos contrats d'assurance, d'assurance-vie, d'épargne retraite et de prévoyance, ainsi que sur votre protection et votre transmission.
Le cabinet est courtier en assurance (ORIAS n° 25009835) : son conseil porte sur les contrats d'assurance. Il n'exerce pas le conseil fiscal ou juridique : pour un montage fiscal ou juridique complexe, il vous oriente vers votre notaire ou votre expert-comptable.
Comment se déroule le bilan gratuit
Le bilan commence par un entretien d'environ 45 minutes, au cabinet ou en visioconférence. Le conseiller reprend avec vous les résultats du simulateur, complète l'inventaire (contrats, crédits, régime matrimonial, donations déjà consenties) et fait préciser vos objectifs : préparer la retraite, protéger un conjoint, financer les études des enfants, transmettre.
Vous recevez ensuite une synthèse : votre patrimoine net, sa répartition, les points de vigilance relevés et les pistes d'action qui relèvent de l'assurance (contrats à revoir, clauses bénéficiaires, prévoyance, épargne retraite). Rien n'est souscrit sans votre accord, et vous restez libre de ne donner aucune suite.
Ce que le rendez-vous ajoute à la simulation en ligne
La simulation en ligne donne trois indicateurs en quelques minutes. Le rendez-vous avec un courtier en reprend les limites, à partir de vos documents :
- les montants sont vérifiés sur vos relevés de placements et vos tableaux d'amortissement ;
- la part réellement disponible de votre épargne est distinguée de la part bloquée ;
- les clauses bénéficiaires de vos contrats d'assurance-vie sont relues au regard de votre situation familiale ;
- votre prévoyance et vos assurances emprunteur sont mises en regard de vos crédits et de vos revenus ;
- les points relevant d'un notaire ou d'un expert-comptable sont identifiés, avec les questions à leur poser.
Le bilan patrimonial au cabinet : gestion de patrimoine à Paris 16
Ce que le bilan gratuit ne remplace pas
Le bilan ne remplace ni l'acte d'un notaire (donation, testament, changement de régime matrimonial), ni la validation d'une option fiscale par un expert-comptable, ni l'estimation d'un bien par un professionnel de l'immobilier. Lorsque votre situation le demande, nous vous l'indiquons et préparons avec vous les questions à leur poser.
Les erreurs fréquentes révélées par un bilan patrimonial
Certains constats reviennent d'un bilan à l'autre. Ils sont rarement graves pris isolément, mais ils s'additionnent avec le temps.
- une épargne de précaution insuffisante, ou au contraire des sommes importantes laissées sans objectif sur des comptes courants ;
- un patrimoine presque entièrement immobilier, donc peu disponible en cas de besoin ;
- des contrats d'assurance-vie anciens dont la clause bénéficiaire ne correspond plus à la situation familiale ;
- une protection du foyer reposant sur un seul revenu, sans prévoyance adaptée ;
- un plafond épargne retraite inutilisé depuis plusieurs années alors que la tranche d'imposition est élevée.